Вопрос о способах обналичивания денег весьма острый для всех организаций, вне зависимости от размера компании и ее рода деятельности. И спрос на оказание услуг по обналичиванию денежных средств превышает предложение на рынке. В настоящее время законных оснований для снятия денежных средств не существует, как правило, все суммы, снимаемые с расчетного счета организаций, должны быть учтены, как в бухгалтерском, так и в налоговом учете. А лицо, получившее денежные средства, должно подробным образом отчитаться на какие цели были потрачены деньги. Но как объяснить контролирующим органам, что деньги были потрачены на подачу «премий» чиновникам для получения необходимых документов, либо для получения положительного решения в пользу организации. Налоговое бремя, которое ложиться на работодателя в виде налогов и взносов на заработную плату, вынуждает пользоваться незаконными способами обналичивания денег, чтобы обеспечить должный уровень заработной платы.
Сегодня консультации по обналичиванию денежных средств законными способами проводят большое количество юридических компаний, специализирующихся на налоговом законодательстве. В основе лежит использование имеющихся лазеек, которые находятся в пределах законодательства, чтобы обналичивание средств не переросло в злонамеренный криминал. Наиболее распространенными схемами на сегодняшний день стали: вексель, уплата неустоек, ремонт и переоборудование офисных или производственных помещений, арендные платежи.
